Suç Gelirleri Yasası 2002 - Proceeds of Crime Act 2002

Suç Gelirleri Yasası 2002
Parlamento Yasası
Birleşik Krallık Parlamentosu
Uzun başlık Varlık Kurtarma Ajansının kurulması ve Direktörünün ve görevlerinin (Gelir işlevleri dahil) atanması, suç davranışından yararlanan kişilerle ilgili el koyma emirleri ve mülkle uğraşmayı yasaklamak için kısıtlama emirleri için hüküm koyma, Hukuka aykırı davranışla elde edilen veya hukuka aykırı davranışta kullanılması amaçlanan mülkün geri alınmasına izin vermek, kara para aklama konusunda hüküm vermek, suç eyleminden yararlanmaya ilişkin soruşturmalar hakkında hükümler koymak veya veya Hukuka aykırı davranış veya kara para aklama yoluyla elde edilen mülkü temsil eder, mülkün bulunduğu veya cezai davranış yoluyla elde edildiğine inanılan denizaşırı taleplere ve verilen emirlere ve bağlantılı amaçlara ilişkin hükümler getirmek için.
Alıntı 2002 c. 29
Tarafından tanıtıldı David Blunkett ( İçişleri Bakanı ) ( Ortak )
Barones İskoçya QC ( Lordlar )
Bölgesel kapsam İngiltere ve Galler; İskoçya; Kuzey Irlanda
Tarih
Kraliyet onayı 24 Temmuz 2002
Başlangıç 24 Mart 2003
Diğer mevzuat
İtirazlar Uyuşturucu Kaçakçılığı Yasası 1994 ss.1-54; Suç Gelirleri Yasası 1995 ss.1-13; Suç ve Düzensizlik Yasası 1998 s.83
Değiştiren Ciddi Suç Yasası 2007
Alakalı Ciddi Organize Suç ve Polis Yasası 2005 , Ciddi Suç Yasası 2015
Durum: Değiştirildi
Tüzük ile ilgili Parlamenter tartışmaların Kayıtlar gelen Hansard en TheyWorkForYou
Başlangıçta yürürlüğe girdiği şekliyle tüzük metni
Şu anda yürürlükte olan 2002 Suç Gelirleri Yasası metni (her türlü değişiklik dahil), legal.gov.uk adresinden alınmıştır .

Suç Yasası 2002 gelirler (c.29) (POCA) bir olan Yasası ait İngiltere Parlamentosu müsadere veya sağlamaktadır sivil kurtarma suç gelirlerinin ve anapara içeren para aklama İngiltere'de mevzuatı.

Arka fon

Yasa, 14 Haziran 2000 tarihinde Performans ve Yenilik Birimi'nin "Suç Gelirlerinin Kurtarılması" raporunda belirtilen yeni hükümet politikasının yayınlanmasının ardından yürürlüğe girdi. Suç gelirleriyle ilgili Birleşik Krallık yasasıyla ilgili çok çeşitli konuları ele alır. Bunlara, hükümlü kişilere yönelik el koyma emirleri (suçlarından elde edilen faydaya dayalı olarak Devlete ödeme yapılmasını gerektiren), hüküm giymemiş kişilerden gelen suç gelirlerinin sivil geri kazanımı, suçtan elde edilen kârların vergilendirilmesi, Birleşik Krallık kara para aklamayı önleme mevzuatı, soruşturma yetkileri bulunmaktadır. suç suçlarından şüphelenilen gelirler ve kara para aklamaya karşı Birleşik Krallık kanun uygulayıcı kurumların uluslararası işbirliği.

Act 2002 yılından bu yana, en başta tarafından değiştirilmiştir Ciddi Organize Suçlar ve Polis Yasası 2005 , Ciddi Suç Yasası 2007 ve Ciddi Suçlar Yasası 2015 .

Aklama para Yasası Bölüm 7'de hükümler Yönetmelikleri 2007 Aklama UK Money tarafından desteklenmektedir.

2002 Yasası, diğer şeylerin yanı sıra, kara para aklamasından şüphelenilen suçluların mahkumiyetini basitleştirdi çünkü yasalaştırılmadan önce savcılar iki farklı yasal rejimle çalışmak zorunda kaldı: uyuşturucu kaçakçılığı gelirlerinin aklanması için 1994 Uyuşturucu Kaçakçılığı Yasası ve Ceza Adaleti 1993 tarihli Ceza Adaleti Yasası ve 1995 Suç Gelirleri Yasası ile değiştirilen 1988 Yasası, diğer suçlardan elde edilen gelirler için. Esasen, 2002 Yasası'nın uygulanmasından önce, bir kovuşturma avukatı, paraların veya varlıkların suç geliri olduğunu ve ayrıca gelirin ne tür suçlardan (yani uyuşturucu suçu veya uyuşturucusuz suç) geldiğini kanıtlamak zorundaydı. 2002 Yasası, Birleşik Krallık'ta kara para aklama iddiasıyla ilgili gelirin kaynağı olarak 24 Şubat 2003'ten sonra bu türler arasında bir ayrım yapma ihtiyacını ortadan kaldırdı.

Varlıklar Kurtarma Ajansı 2002 Yasası tarafından oluşturulan bir parçası haline geldi Ciddi Organize Suçlar Ajansı dönüş SOCA yeni bir parçası haline geldi, Mart 2008'de Ulusal Suç Ajansı 2013 yılında İngiltere için.

Kanun 12 bölüme ayrılmıştır. Bu bölümlerden bazıları tüm Birleşik Krallık için geçerlidir (örneğin, kara para aklamayla ilgili Bölüm 7), ancak diğer bölümler yalnızca Birleşik Krallık'taki bir yargı yetkisi için geçerlidir (bu nedenle Bölüm 2 İngiltere ve Galler'deki el koymayla ilgilidir, Bölüm 3 İskoçya'daki el koymayla ilgilidir. Bölüm 4, Kuzey İrlanda'daki müsadere ile ilgilidir).

İlk eylemi Parlamentosu için İngiltere ve Galler yasadışı yollardan elde kazançlarının suçluları sıyırma amaçlayan oldu Suçları Yasası 1986 İnsan Ticareti İlaç . İskoçya'ya 1987 tarihli Ceza Yargılaması (İskoçya) Yasası kapsamında benzer yetkiler verilmiştir. Bu Parlamento yasaları , Lordlar Kamarası'nın o zamanki 750.000 sterlinlik bir uyuşturucu taciri çetesine iade edilmesi gerektiğine hükmetmesinin ardından getirilmiştir. Bu gelirler , 1978'de kod adı " Julie Operasyonu " olan bir polis operasyonunda sanıklara kadar izlenmiştir. Mahkemelerin suç gelirlerine el koyma yetkileri, 1988 tarihli Ceza Yargılama Yasası ve 1995 Ceza Adaleti (İskoçya) Yasası uyarınca genişletilmiştir. belirli durumlarda uyuşturucu kaçakçılığı suçları dışında bir suç işlenmişse, suç gelirlerine el koyma yetkisine sahip mahkemeler. Kuzey İrlanda'daki mahkemelerin hem uyuşturucu kaçakçılığı hem de diğer suçlardan elde edilen gelirlere el koyma yetkileri, Ceza Adaleti (Müsadere) (Kuzey İrlanda) Kararı 1990 ile getirildi. Bu yasalar, 1993 tarihli Ceza Adalet Yasası , 1994 Uyuşturucu Kaçakçılığı Yasası ile değiştirildi . Suç Gelirleri Yasası 1995, Suç Gelirleri (İskoçya) Yasası 1995 ve Suç Gelirleri (Kuzey İrlanda) Emri 1996.

Tasarının Geçişi

Suç hasılatı, Bill tanıtıldı Avam Kamarası tarafından Vekili , David Blunkett O verildi Ekim 2001 18, kraliyet onayını 24 Temmuz 2002 tarihinde.

Kanun hükümleri

Bölüm 1

Kanunun 1-5. Bölümleri, Varlık Kurtarma Ajansının kurulmasını ve Dışişleri Bakanının kendi Yöneticisini atamasını öngörür. Bu bölüm, Yöneticiye personel istihdam etme ve görevini yerine getirmesi için görevini personele devretme yetkisi verir. Müdürlük ofisi, bir bütün olarak ajansı temsil eden tüzel kişiliğe sahiptir ve aynı şekilde ilgili kamu organları için Emniyet Müdürü veya Sorumlu Bakanlık bürosu ile aynıdır ve bu nedenle departmanı ilgilendiren herhangi bir yasal davada taraf olarak adlandırılacaktır, örneğin Stoner v Varlık Kurtarma Ajansı Direktörü. Bu bölüm, Müdürün suçun azaltılmasına katkıda bulunacağı hesaplanan Dışişleri Bakanı tarafından verilen rehberliğe dikkat etmesi gerektiğini açıkça ortaya koymaktadır . Varlıklar Kurtarma Ajansı yeni güçleri izin Suç Yasası 2002 Gelirlerinin tarafından tamamen yeni güçlerle sağlandı Varlıklar Kurtarma Ajansı bir eylem yoluyla yasadışı davranış gelirleri kurtarmak için sivil mahkeme prosedürlerini kullanmaya Yüksek Mahkemesi . Vergiye tabi gelir kazancı veya karı olduğundan şüphelenmek için makul gerekçelerin olduğu durumlarda, Ajans ayrıca vergi tahakkuk ettirme yetkisine de sahiptir.

Varlıklar Kurtarma Ajansı 2002 Yasası bir parçası haline geldi yarattığı Ciddi Organize Suçlar Ajansı 2008 yılında dönüş SOCA parçası haline ise Ulusal Suç Ajansı 2013 yılında İngiltere için.

Bölüm 2, 3 ve 4

Bölüm 2, kesitler 6-91, gelen marka el koyma emirlerine güç aktarımıyla fırsatlar Sulh Mahkemesi ve Yüksek Mahkeme için Crown Court . Tahdit Kararları veya Ücretlendirme Emirleri için başvurular, Kraliyet Mahkemesinde dinlenir. Sulh Mahkemesi için el koyma davaları taahhüt etmelidir Crown Court . Bu değişiklikler, Yasanın bu bölümünün 23 Mart 2003 tarihinde başlamasından sonra işlenen suçlar için geçerlidir. 23 Mart 2003 tarihinden önce işlenen suçlara yönelik müsadere veya kısıtlama işlemleri, 1994 Uyuşturucu Kaçakçılığı Yasası veya Ceza Adalet Yasasında belirtilen rejimler kapsamında ele alınacaktır. 1988. Belirli bir süre içinde işlenen suçlar için, ki bu tipik olarak bir kazanımsal dolandırıcılığın işlendiği durumdur, o zaman ilgili tarih suçun başlangıç ​​tarihidir. Yargıçlar mahkemesinin 10.000 sterline kadar değeri olan el koyma davalarını ele almasına izin verecek olan yasalar parlamento tarafından kabul edildi. Ancak, bu henüz uygulanmadı.

Esas itibarıyla bir müsadere emri, Kraliyet Mahkemesinin hüküm giymiş sanığın belirli bir tarihe kadar (kararın verildiği tarihten itibaren en geç 12 ay içinde) Devlete belirli bir miktar para ödemesini talep eden bir emridir. 1 Haziran 2015'ten itibaren). Kraliyet Mahkemesi, sanığın menfaat sağladığı bir suçtan dolayı mahkum edilmesinin ardından savcı tarafından talep edilmesi halinde müsadere kararı vermekle yükümlüdür.

Kraliyet Mahkemesi, normal olarak (i) davalı tarafından elde edilen menfaati ve (ii) davalının mevcut miktarını tespit etmelidir. El koyma emri, bu iki rakamdan daha düşük olan geri kazanılabilir miktarda yapılmalıdır. Kanun, hem elde edilen menfaatin hem de davalının mevcut miktarının belirlenmesi için kurallar sağlar. Yararla ilgili olarak mahkeme, sanığın suçlu bir yaşam tarzı varsa, 10. bölümde belirtilen yasal varsayımları uygulamakla yükümlüdür. Bir sanığın, ancak ve ancak 75. maddede belirtilen kriterleri karşılaması durumunda cezai yaşam tarzı vardır. Tek bir suçtan sanığın mahkumiyetiyle bir suç yaşam tarzı oluşturulabilir.

Davalının mevcut tutarı, tipik olarak, tüm varlıklarının piyasa değeri eksi bu varlıklar üzerine teminat altına alınmış herhangi bir borç miktarıdır. Teminatsız borçlar, davalının mevcut tutarına ulaşıldığında mahsup edilmez.

Mahkeme, sanığın mevcut miktarını belirleyemezse, ödenek miktarına el koyma kararı vermelidir.

Yük, büyük ölçüde savcılığa sanığın menfaatini tespit etme ve mevcut miktarını belirleme sanığına düşmektedir. Uygulamada savcı ilk etapta mahkemeye her iki rakamın da belirlenmesine yardımcı olmaya çalışacaktır.

Davalı, vade tarihine kadar emredilen meblağı ödemezse, ödeme çeşitli yollarla uygulanabilir ve ödenmemiş miktar üzerinden faiz işlemeye başlanır. İnfaz yollarından biri, zamanında ödeme yapılmaması nedeniyle ek bir hapis cezasının (1 Haziran 2015 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere en fazla 10 yıl - 14 yıl) verilebilmesidir.

Bölüm 2 ayrıca, kısıtlama emirlerinin verilmesi ve icra alacaklarının atanması ile ilgili hükümleri de içermektedir . Kısıtlama emirleri doğası gereği acımasızdır ve yargı yetkisi, Kraliyet Mahkemesine ve daha önce Yüksek Mahkeme tarafından uygulanmış birçok ceza uygulayıcısına aşina değildir. Bununla birlikte, Windsor v Kraliyet Savcılık Servisi davasının gösterdiği gibi, bu tür emirlerin önemli bir etkiye sahip olması itiraz edilebilir .

Yasanın 2. Bölümü İngiltere ve Galler'de geçerlidir. Kanunun 3. ve 4. Bölümleri, İskoçya ve Kuzey İrlanda için benzer hükümler uygulamaktadır, ancak bu yargı alanlarındaki farklı yasal geleneklere ve yapılara uyacak şekilde değiştirilmiş bir biçimde uygulanmaktadır.

Bununla birlikte, tüzük hukuku çok benzer olsa da, İskoçya'da 'cezai yaşam tarzı' davalarında uygulamada el koyma işlemi - özellikle de müsadere amacıyla failin 'yararının' hesaplanmasıyla ilgili olarak - İngiltere'dekinden çok farklı olmuştur ve Galler.

5.bölüm

Kanunun 5. Kısmı, hukuk mahkemelerinde (Yüksek Mahkeme veya İskoçya'da Oturum Mahkemesi) yargılamalar yoluyla hüküm giymemiş sanıklardan alınan suç gelirlerinin hukuki geri kazanımı ile ilgilidir.

“Asgari tutarın” (şu anda 1.000 £) üzerindeki nakit meblağlara el konulması, alıkonulması ve el konulmasıyla ilgili yetkileri içerir. Bu bağlamda nakit, yalnızca banknotları ve madeni paraları değil, aynı zamanda seyahat çekleri ve banka poliçeleri dahil çekleri de içerecek şekilde tanımlanır. Bu işlemler Sulh Ceza Mahkemesinde veya (İskoçya'da) Şerif önünde yapılır.

Bölüm 5, Birleşik Krallık'ta geçerlidir.

Bölüm 6

Bölüm 6, suç faaliyetlerinin bir sonucu olarak kârların veya kazançların ortaya çıktığından şüphelenilen vergilendirme yetkileriyle ilgilidir.

Ne zaman Ciddi Organize Suçlar Dairesi vergiye tabi gelir ya ücretli kazançlar suç davranışının bir sonucu (tamamen veya kısmen, doğrudan veya dolaylı olarak) gibi bir ya da daha fazla vergi yıllarda bir kişiye ortaya çıkan şüpheli için makul nedenleri vardır (ister o kişi tarafından davranış veya bir başkası tarafından) Bölüm 6 uyarınca söz konusu vergi yılı (lar) ı için o kişi için vergilendirme yetkileri kabul edebilirler. Bu yetkileri benimsedikten sonra ( HM Gelir ve Gümrük'e ek olarak ) vergi değerlendirmeleri (hem meşru hem de gayri meşru geliri ve kazançlar).

Vergi değerlendirmeleri, HM Revenue and Customs tarafından yayınlanan vergi değerlendirmeleriyle aynı şekilde temyize tabidir , ancak Bölüm 6 kapsamında yapılan vergi değerlendirmelerinin değerlendirilen gelir veya kazançların kaynağını belirtmesi gerekli değildir. Temyiz, Birinci Kademe Mahkemesine (Vergi Dairesi) yapılır.

SOCA tarafından vergilendirme yetkilerinin temyiz başvurusunda bulunanın davasında geçersiz olduğu gerekçesiyle de itirazda bulunulabilir.

Bölüm 6, Birleşik Krallık'ta geçerlidir.

7. bölüm

Yasanın 7. Bölümü, 'düzenlenmiş sektör' (bankacılık, yatırım, para aktarımı, belirli meslekler vb.) Dahilindeki işletmelerin müşteriler tarafından kara para aklama şüphelerini yetkililere bildirmesini zorunlu kılan hükümler de dahil olmak üzere Birleşik Krallık'ın birincil kara para aklamayla mücadele yasasını içermektedir. veya diğerleri.

Kara para aklama Birleşik Krallık'ta yaygın olarak tanımlanmaktadır. Gerçekte, herhangi bir suçtan elde edilen kazancın (veya suç gelirlerini temsil eden para veya varlıkların) herhangi bir şekilde ele alınması veya bunlarla ilgili herhangi bir işlem, bir kara para aklama suçu olabilir. Bir suçlunun kendi suçunun gelirine sahip olması, Birleşik Krallık'ın kara para aklama tanımına girer. Tanım, aynı zamanda, meşru bir kökene sahip gibi görünmeleri için suç gelirlerinin gizlendiği veya gizlendiği bir süreç olarak kara para aklamanın geleneksel tanımına giren faaliyetleri de kapsar.

Bazı diğer yargı alanlarının (özellikle ABD ve Avrupa'nın çoğu) aksine, Birleşik Krallık'ta kara para aklama suçları ciddi suçlardan elde edilen gelirlerle sınırlı değildir, herhangi bir parasal sınır veya kara para aklama tasarımı veya amacı olması için herhangi bir zorunluluk yoktur. kara para aklama suçu teşkil edecek bir dava. Kara para aklama mevzuatı herhangi bir tanımdaki varlığı kapsadığından, Birleşik Krallık mevzuatına göre bir kara para aklama suçunun parayı içermesi gerekmez. Bu nedenle, teknik olarak Birleşik Krallık'ta bir ataş bile çalan bir kişi, öncül suçun (ataşın çalınması) yanı sıra bir kara para aklama suçu (çalınan ataşın bulundurulması) işlemektedir.

Sonuç olarak, Birleşik Krallık'ta kazanmaya yönelik bir suç işleyen herhangi bir kişi (yani para veya herhangi bir tanımda bir varlık şeklinde bir fayda elde ettiği bir suç) kaçınılmaz olarak Birleşik Krallık mevzuatı uyarınca bir kara para aklama suçu da işleyecektir.

Bu, aynı zamanda, cezai fiil nedeniyle, bir yükümlülükten (vergilendirme yükümlülüğü gibi) kaçan - avukatlar tarafından "maddi bir avantaj elde etme" olarak anılan - bir kişi için de geçerlidir çünkü bu kişi, sorumluluk kaçındı.

Başlıca kara para aklama suçları için en fazla 14 yıl hapis cezası vardır.

Kanunun bir sonucu, bankaların yanı sıra avukatlar , muhasebeciler ve iflas pratisyenleri gibi profesyonel firmaların müşterilerinin veya müşterilerinin (veya başkalarının) sahip olduklarından şüphelenen (çalışmaları sırasında alınan bilgilerin bir sonucu olarak) olmasıdır. Vergi kaçakçılığı veya bir menfaat elde edilen diğer suç eylemlerinde bulunanların şimdi şüphelerini yetkililere bildirmeleri gerekmektedir (çünkü bunlar kara para aklama şüphelerini de beraberinde getirmektedir). Çoğu durumda, muhabirin, raporun hazırlandığına dair rapor sahibini bilgilendirmesi 'ihbar' olarak nitelendirilebilir. Ancak bu hükümler, ayrıcalıklı koşullarda veya bilgilerin yasal mesleki ayrıcalığa tabi olduğu durumlarda belirli profesyoneller tarafından alınan bilgilerin yetkililere ifşa edilmesini gerektirmez .

Bununla birlikte, Birleşik Krallık mevzuatı uyarınca, kara para aklamanın söz konusu olabileceğine dair herhangi bir şüphe olmasa bile, bankalara veya başkalarına, belirli bir tutardan daha büyük bir değere sahip tüm mevduatları veya transferleri rutin olarak rapor etme yükümlülüğü yoktur (diğer bazı ülkelerde olduğu gibi) ).

Bölüm 7'deki raporlama yükümlülükleri, yurtdışında gerçekleştirilen davranışlardan elde edilen kazançlara ilişkin şüphelerin bildirilmesini içerir ve bu, Birleşik Krallık'ta gerçekleşirse suç teşkil eder. İspanya'da boğa güreşi gibi, gerçekleştikleri yerde yasal olan belirli faaliyetleri muaf tutmak için daha sonra istisnalar eklendi .

Birleşik Krallık'taki yetkililere her yıl 200.000'den fazla şüpheli kara para aklama raporu sunulmuştur (30 Eylül 2010'da sona eren yılda 240.582 rapor vardı - bir önceki yıl sunulan 228.834 rapordan bir artış). Bu raporların çoğu bankalar ve benzeri finans kuruluşları tarafından sunulmuştur (30 Eylül 2010 tarihinde sona eren yılda bankacılık sektöründen 186,897 rapor alınmıştır).

30 Eylül 2010 tarihinde sona eren yılda 5,108 farklı kuruluş şüpheli faaliyet raporu sunmasına rağmen, yalnızca dört kuruluş tüm raporların yaklaşık yarısını sunmuş ve en iyi 20 raporlama kuruluşu tüm raporların dörtte üçünü oluşturmuştur.

Başka bir kişinin kara para aklama şüphesini bildirmeme suçu en fazla 5 yıl hapis ve / veya para cezası taşır.

7. Bölüm Birleşik Krallık'ta geçerlidir.

Çalışanların şüphelerine ilişkin raporlarını almaktan ve uygun olduğunda bilgi veya şüpheye yol açan bilgi veya diğer hususların veya kara para aklamayla ilgili makul gerekçeler veya bilgi veya şüphe uyandırmaktan sorumlu olan kişi, ilgili makama uygun şekilde ifşa edilmesini sağlar. mevzuatta "atanmış görevli" olarak anılır, ancak uygulamada daha çok Kara para aklama raporlama görevlisi (MLRO) olarak bilinir .

Parçalar 8-12

Kanunun 8-12. Bölümleri, şüpheli suçların soruşturulması, uluslararası işbirliği vb. İle ilgili ek hükümler getirmektedir.

Daha da önemlisi, yetkililer tarafından soruşturmayla ilgili belgelerin gizlenmesi, imha edilmesi veya tahrif edilmesi yoluyla veya soruşturmaya zarar veren bilgilerin ifşa edilmesiyle kara para aklama soruşturmasını engellemek cezai bir suçtur. Suç, en fazla 5 yıl hapis cezası taşır.

Referanslar

Dış bağlantılar